着力支持中小企业贷款的现状、问题及对策建议 胡东生

面对国际金融危机的冲击，三明市金融机构根据中央扩大内需的方针，着力支持中小企业贷款。据人行信贷登记咨询系统统计，至2009年3月末，全市银行机构对中小企业贷款余额（含贴现，下同）达275.21亿元，分别比年初和上年同期增加41.45亿元和50.19亿元，增幅分别达17.73%和22.31%。今年一季度中小企业贷款比年初新增额占全市金融机构各项贷款新增额的53.16%。中小企业贷款余额占全部企业企业贷款余额的比重达84.7%。
一、着力支持中小企业贷款的现状
1、着力降低贷款门槛。一是扩大商业银行基层行信贷审批权限。如三明市工行向省工行争取到5000万元以内的法人客户信贷业务和2000万元以内小企业信贷业务审批权。同时，授权列东支行和永安支行不超过500万元的小企业信贷业务审批权。三明市建行可在2500万元内对符合条件的中小企业直接授信。三明市兴业银行可在1500万元内对符合条件的中小企业直接授信；二是调整商业银行内部组织框架，实施机构扁平化管理。如市农行、工行按照便捷、效率优先的原则将部分储蓄网点改为支行，以减少管理层次，提高经营效率，更好地为中小企业提供金融服务。
2、着力创新信贷产品。一是在总结推广历年来有效的信贷创新产品的基础上，2008年以来先后创新了商标权抵押贷款、未来收益权抵押贷款、应收账款质押贷款、码单抵押贷款、木材浮动抵押贷款、等信贷产品。如永安市农村信用合作社对永盛人造板有限公司等5家木竹加工中小企业，以存放在福建三丰物流有限公司仓库里的5100立方米、价值1700万元的竹胶板作为质押，发放1030万元半年期贷款，使企业赶在春节前付清了向农民收购毛竹的欠款并备足了上半年生产原材料；二是商业银行创新贷款担保品种。如三明工行对中小企业的担保抵押要求从全额抵押放宽为可部分担保、部分抵押、甚至部分信用发放，贷款在200万元以内的微型企业可免评级、授信，一次性抵押办理贷款。今年一季度，该行已办理发票抵押贷款(发票融资)1550万元，办理国内保理（应收帐款抵押）6000万元，缓解了中小企业的贷款担保难问题。
3、着力银企资金和项目对接。一是召开第八届银企资金对接会，全市共设立了7个分会场，93家企业与7家银行机构达成融资意向，会议签约总额达55.02亿元，其中签约的中小企业有85家，达成的融资意向高达36.46亿元，分别占全部签约企业、总融资意向的91.4%和66.27%，较好的满足了中小企业的融资需求；二是商业银行建立了中小企业项目库。如市农行建立了市县两级项目储备库；市中行启动了中小企业授信复制工作的组织架构搭建，同步开展目标客户的挖掘和储备工作，首批筛选确定了40家基本面较好、信用记录优良的中小企业。
4、着力调整贷款结构。突出信贷向生产经营领域倾斜，大力扩大短期贷款和票据融资业务。至2009年3月末，全市银行机构短期贷款、票据融资分别增加31.58亿元和25.23亿元，同比多增27.38亿元、25.29亿元，两项增量共占全市各项贷款增量的72.65%，表明了银行信贷向生产流通实体投入增强，中小企业融资难得到一定程度缓解。
5、着力简化信贷审批流程。一是实行信贷办理限时制。三明市农行要求信贷调查人员在受理信贷业务后6个工作日内完成调查上报工作；信贷审查人员要在3个工作日内完成审查工作；二是实行独立审批人制度。如省农行向三明农行派驻了独立审批人，市农行也向梅列支行、沙县支行和尤溪支行三个试点支行派驻了独立审批人，根据转授权管理要求，授予独立审批人相应的审批权限，以缩短信贷审批流程；三是改进内部授信审批运作流程。三明市中行对营销已经取得一定进展的项目，一线营销部门和二线审查部门提前共同介入，从快上报，并将项目审批通过率纳入相关部门的绩效考核范畴。
6、着力协调资产贷款抵押登记的优惠。今年金融机构着力协调政府有关部门降低资产贷款抵押登记费用，目前已得到落实，刚出台的明政文〔2009〕56号文规定：房产管理部门负责办理房产抵押登记手续，登记费按国家发改委、财政部发改价格〔2008〕924号文件规定的最低标准减半收取。土地资产作为抵押物的，若是出让土地，其价值可由银行（或担保机构、典当行）和企业双方共同确认，出具确认证书后，不需进行评估，有关部门应予登记；对确因历史原因无法出具所有权证明的机器设备、房产等实物，由抵押权人作出说明和承诺，经银行（担保机构、典当行）确认后，工商部门应予登记；对项目计划投资1000万元以上、土地出让金已交纳50%的企业，在业主原有责任不变、并经当地政府审查同意的基础上，国土部门准予办理土地登记，有效期不超过2年，业主应在有效期内全面履行土地出让合同；企业办理宗地抵押贷款时，可在该宗地尚未达到最高抵押额范围内申请多次抵押。
二、着力支持中小企业贷款遇到的主要问题
1、中小企业开工不足，影响信贷投放。国际金融危机对三明市中小企业造成一定的影响，目前中小企业开工不足较为突出。据调查，三明市约有2000家非公企业处于限产状态，1590余家非公企业处于待产和停产状态。在这样的大背景下，银行机构出于风险管理考虑，势必加强信贷审核，严把信贷安全关。
2、应收账款和产成品存货大量占用贷款，影响信贷投入效果。受市场需求不足和销售萎缩影响，2009年2月末，我市工业企业应收帐款净额40.91亿元，同比增加4.42亿元；产成品33.40亿元，同比增加5.8亿元，企业应收账款和产成品存货增加额占同期全市贷款增加额的22.19%，比上年末提高了1.19个百分点，造成信贷投入效果下降:一是应收账款和产成品存货大量占用了银行信贷资金，使信贷资金无法在中小企业发展中充分发挥作用，二是中小企业资金周转不灵，资金回笼时间延长，致使银行信贷资金的风险增加和企业对银行信贷资金进一步需求之间的矛盾，银行机构贷款投放压力扩大，影响贷款投放效率。
3、受自身条件限制，一些中小企业尚不能达到银行的授信要求。目前，三明市金融机构积极把握适度宽松货币政策的有利时机，通过下放授信权限、放宽中小企业抵押担保贷款条件和扩大担保及抵押物范围等方式促进贷款投放稳定增长。但授信的必要条件是无法免除的，部分中小企业无法取得银行信贷资金支持的关键问题是无法达到银行机构的这些必要条件。当前制约因素主要包括中小企业普遍存在难以提供足额的银行认可的抵押物作贷款担保，某些企业的土地、房产证尚未办理到位，金融机构对其授信难度很大；部分企业生产经营内部管理不完善和财务制度不健全，银行无法对其进行有效监控；部分企业目前产品市场需求不足、开工不足，市场前景不明朗，经营和效益下降等。
4、一些担保公司规模太小，无法达到银行合作的准入门槛。目前全市51家担保公司，平均注册资本4000万元，亿元以上的担保公司只有2家，5000万元至1亿元的担保公司只有6家，近一半担保公司注册资本低于3000万元。市内商业银行要求与之发生业务的担保公司资本金至少在5000万元以上，由于众多担保公司达不到这一条件，故商业银行在放贷时更倾向于选择抵押或质押贷款，对担保公司提供的信用担保服务认可度偏低。
5、商业银行经营的收益性与中小企业信贷需求存在矛盾。从经营角度出发，银行机构也是自主经营、自负盈亏的企业，追求利润最大化是其经营的主要目标。因此，对于信贷的投放，其偏好于投向能产生高效益的企业和项目，这与所有以利润为目标的企业是一致的。因大中型企业和优质项目贷款风险小、收益高且稳定，银行机构将贷款投放于这些企业和项目与其经营的效益性是一致。而部分中小企业存在的资信状况不透明、产品技术含量较低、市场前景不明朗、管理不规范、银行贷款安全和成本相对较高等，制约了部分中小企业的信贷投入。
6、商业银行贷款授权门槛较高，影响信贷投放。据调查，三明市工商银行的县支行无项目贷款、公司类流贷和个人贷款审批权，项目贷款审批权在省行和总行，公司类流贷和个人贷款审批权集中在市分行；三明市农业银行的县支行无项目贷款审批权，只具有公司类流贷审批权；三明市中国银行市分行和县支行均无项目贷款、公司类流贷和个人贷款审批权，市分行只有贸易融资（国内信用证、发票贴现）审批权；三明市建设银行的县支行无项目贷款、公司类流贷审批权，只有个别支行有个人贷款审批权。
三、进一步加大中小企业贷款投入的对策与措施
1、创新金融产品。各金融机构要把推动信贷创新作为强化金融服务的突破口，要根据中小企业处于创业期和生产期对信贷需求的不同特点，推行和设计出不同的金融产品，通过信贷创新满足多层次、多样化的资金需求，帮助中小企业走出困境。一要积极拓展发票融资业务。要根据目前中小企业产成品存货占用较高的情况，努力扩大发票抵押贷款业务；二要积极拓展应收帐款抵押业务。要根据目前中小企业应收账款占用较高的情况，努力扩大国内保理（应收帐款抵押）业务；三要尝试发放并购贷款。在产业转移、产业升级、产业调整等方面，尝试向并购方或其子公司发放用于支付并购交易价款的并购贷款，支持企业兼并重组；四要积极拓展银行表外融资业务。要扩大可提供融资服务的银行承兑汇票、信用证、委托贷款等业务；五要积极开办搭桥贷款。对符合条件的重点建设项目，在一定额度内向非生产性项目发起人或股东发放搭桥贷款；六要扩大贷款担保融资品种。积极开办知识产权质押、出口退税托管账户质押、保单质押、小企业联保等贷款；七要拓宽中小企业贷款融资品种。积极发展“速贷通”、“成长之路”、“融易达”、票据融资、金博士小企业可循环使用自助贷款、最高额抵押贷款等金融产品。
2、创新担保方式。各金融机构要着力解决中小企业担保难问题，对贷款担保实力不足的中小企业客户，要通过追加符合规定的有效资产、企业股东个人财产以及保证担保形式或通过扩大担保公司的担保额度等方式解决。要根据《物权法》“以其他股权出质的，质权自工商行政管理部门办理出质登记时设立”的规定，尝试发放股权质押贷款，由借款人以自有或第三人合法持有的股权作为债权的担保申请获得贷款。
3、创新还款方式。针对小企业普遍面临的贷款到期时必须“先还后贷”所造成的还款压力大等突出问题，创新小企业贷款还款方式。商业银行可与小企业客户在借款合同中约定，如有需要，银行在贷款到期前一定时间内按客户的申请重新对小企业客户进行授信审查，如审查通过，可适当延长贷款期限，无需签订新的《借款合同》。
4、创新服务机制。鼓励有条件的金融机构设立专为中小企业服务的部门、岗位，在担保措施、风险定价、激励约束机制等方面加强中小企业信贷管理制度和产品创新。要改造中小企业贷款流程，建立了一整套灵活机动的信贷决策和审批机制。
5、适当放宽对县级商业银行的贷款审批权限。上级商业银行对县级支行应适当扩大转授权，应根据各地重点建设项目、中小企业发展情况，因地制宜地把贷款审批权下放给县级支行，改变有些商业银行采取笔笔上报上级行审批的办法，同时，完善授信管理，对企业在授信额度内的贷款，应当授权县级商业银行审批。
6、健全和完善信用担保体系。要全面整合三明市各类担保机构的人力、财力、信用资源，以资本为纽带，由市、县、区共同组建三明市担保集团公司，构筑三明市融资担保大体系，扩大担保贷款的倍数。
7、壮大支持中小企业的资金力量。鼓励企业和自然人发起组建村镇银行。积极争取省上的支持，创造条件在三明试点推行小额贷款公司的设立，引导民间资金通过合法途径支持中小企业发展。要推动三明市银行业机构与地区外金融机构的合作，通过信贷资产转让、票据转贴现等手段调剂和融入资金，壮大支持中小企业的资金力量。
8、引导中小企业发展私募股权融资和直接融资。要帮助引导中小企业与省内外创投机构建立战略合作伙伴关系，引进省内外创业投资基金。要培育和扶持符合条件的中小企业通过在资本市场上市直接融资，引导优质中小企业向债券市场发行债券融资。
作者简介：胡东生，三明市政协常委、市民主建国会副主委、人行三明市中心支行高级经济师。